Комментарий к статье 185.1

1. Общественная опасность преступления заключается в подрыве установленной законом экономической деятельности и доверия инвестиционным процессам в государстве, в ограничении права инвестора или контролирующего органа на получение экономически значимой информации, в причинении вследствие этого крупного ущерба гражданам, организациям или государству.
Комментируемая статья состоит из одной части, отражающей основной состав преступления и описывающей общественно опасные деяния, входящие в категорию умышленных преступлений небольшой тяжести.
2. Основным объектом преступного посягательства является экономическая деятельность, установленная законодательством РФ. Факультативный объект - материальные интересы гражданина, организации или государства.
3. В качестве предмета посягательства выступает находящаяся на соответствующем материальном носителе информация, содержащая данные об эмитенте, о его финансово-хозяйственной деятельности, о ценных бумагах, сделках и иных операциях с ценными бумагами.
3.1. Информация в контексте коммент. статьи - совокупность сведений, фактических данных, необходимых инвестору или контролирующему органу об эмитенте, о его финансово-хозяйственной деятельности, о ценных бумагах, сделках и иных операциях с ценными бумагами эмитента.
3.2. Профессиональный участник рынка ценных бумаг, предлагающий инвестору услуги на этом рынке, обязан по требованию инвестора предоставить ему соответствующие документы и информацию, в частности: а) копию лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг; б) копию документа о государственной регистрации профессионального участника в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя; в) сведения об органе, выдавшем лицензию на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг; г) данные об уставном капитале, о размере собственных средств профессионального участника и его резервном фонде, а также другие сведения (см. ст. 6 ФЗ от 05.03.1999 N 46-ФЗ "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг" (в ред. от 18.06.2005) (СЗ РФ. 1999. N 10. Ст. 1163)).
4. Эмитент - юридическое лицо или органы исполнительной власти либо органы местного самоуправления, принявшие на себя обязательства перед владельцами ценных бумаг по осуществлению закрепленных ими прав (ст. 2 Закона о рынке ценных бумаг, а также ст. 2 Закона об эмиссии ценных бумаг).
5. Инвестор в контексте коммент. статьи представляет собой физическое или юридическое лицо, обладающее правом в соответствии с законодательством РФ осуществлять инвестиции, т.е. вложения капитала в объект (или объекты) предпринимательской деятельности на территории РФ.
6. Контролирующие органы - федеральные органы исполнительной власти, регулирующие рынок ценных бумаг, в частности осуществляющие регистрацию выпусков ценных бумаг, лицензирование деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг. К таковым можно отнести, например, ФСФР России, ЦБР. Подробнее см. п. 8.2 коммент. к ст. 185 УК.
7. Финансово-хозяйственная деятельность эмитента представляет собой его упорядоченное поведение, связанное с движением финансовых и материальных активов.
8. Ценные бумаги эмитента - см. п. 5 коммент. к ст. 185.
8.1. Сделки с ценными бумагами эмитента - действия профессиональных участников рынка ценных бумаг, направленные на установление, изменение или прекращение своих гражданских прав и юридических обязанностей, связанных с обращением ценных бумаг. Например, купля-продажа ценных бумаг.
8.2. Иные операции с ценными бумагами эмитента - это действия профессиональных участников рынка ценных бумаг, направленные на реализацию гражданских прав и юридических обязанностей, не связанных с обращением ценных бумаг. Например, выплата дивидендов по ценным бумагам.
9. Предметом преступного посягательства может быть не только полная и достоверная информация об эмитенте, его финансово-хозяйственной деятельности и ценных бумагах, но и заведомо неполные либо ложные сведения, находящиеся на соответствующем материальном носителе. Например, данные, содержащие искаженную, не в полном объеме или вымышленную, не соответствующую действительности информацию о событиях и действиях, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность эмитента, в частности сведения о реорганизации эмитента, увеличении или уменьшении стоимости его активов, увеличении чистой прибыли или чистых убытков эмитента, о его сделках, о выпуске им ценных бумаг, о начисленных и (или) выплаченных доходах по ценным бумагам и т.д. Подробнее о заведомо недостоверной информации см. п. 7 коммент. к ст. 185.
10. Объективная сторона состава преступления выражается в форме как действия, так и бездействия.
Активное преступное поведение лица отражается в предоставлении инвестору или контролирующему органу неполной или ложной информации. Пассивное преступное поведение имеет место в том случае, если лицо, обязанное обеспечить информацией об эмитенте, его финансово-хозяйственной деятельности и ценных бумагах, сделках и иных операциях с ценными бумагами инвестора или контролирующий орган, злостно уклоняется от предоставления данной информации. Подробнее см. п. п. 3.1 - 3.2 коммент. статьи.
11. Состав преступления имеет материальную законодательную конструкцию. Преступление окончено (составом) в момент причинения гражданам (гражданину), организациям (организации) или государству крупного ущерба. Данный ущерб определяется согласно примечанию к ст. 185 и составляет сумму, превышающую 1 млн. руб.
11.1. Крупный ущерб может быть сопряжен с банкротством организации, вынужденной реорганизацией предприятия, со срывом выгодной сделки и т.д.
12. Злостное уклонение от предоставления информации, а равно предоставление заведомо неполной или ложной информации, не причинившее крупный ущерб гражданам, организациям или государству, может быть квалифицировано в качестве покушения на преступление, предусмотренное коммент. статьей, в зависимости от фактических обстоятельств дела. Например, если ущерб не причинен в связи со своевременным раскрытием данного преступления.
13. Субъективная сторона состава преступления характеризуется виной в форме умысла (прямого или косвенного). Об этом свидетельствуют злостность уклонения от предоставления информации и заведомость предоставления неполной или ложной информации.
Мотивы и цели для квалификации деяния как преступления значения не имеют.
13.1. Злостность уклонения от предоставления указанной информации инвестору или контролирующему органу свидетельствует о его неоднократности. Иными словами, профессиональный участник рынка ценных бумаг продолжает уклоняться от предоставления информации после вынесенного в его отношении предписания об устранении нарушений федерального законодательства и иных правовых актов.
13.2. О заведомости предоставления неполной или ложной информации инвестору или контролирующему органу см. п. 14.1 коммент. к ст. 185.
14. Субъект преступного посягательства - физическое вменяемое лицо, достигшее к моменту совершения преступления 16-летнего возраста и наделенное дополнительным (специальным) признаком - правом предоставления информации об эмитенте инвестору или контролирующему органу либо обязанностью обеспечить указанной информацией инвестора или контролирующий орган.