Комментарий к статье 52

1. Вопрос о борьбе с легализацией доходов от преступной деятельности, в том числе от незаконного оборота наркотиков, был поднят Базельским комитетом (Комитет по правилам и методам контроля за банковскими операциями), который в декабре 1988 г. принял Декларацию "О предотвращении использования банковской системы в целях отмывания денег, полученных преступным путем". Для этого в 1989 г. были сформированы соответствующие координирующие структуры: Европейский комитет по борьбе с наркотиками и Группа международных финансовых действий против "отмывания" капиталов (GAFI).
Директива Совета европейских сообществ от 10.06.1991 и Резолюция ГА ООН от 23.12.1994 обязывает финансово-кредитные учреждения устанавливать личности клиентов, заявлять о подозрительных операциях, разъяснять персоналу важность борьбы с отмыванием денег, в том числе не допускать отмывания с помощью наличных платежей, международных переводов, обмена валют, использования игорных домов. В соответствии с рекомендациями Международной конференции, проходившей 18 - 20 июня 1994 г., основными направлениями в противодействии легализации преступных доходов являются:
признание "отмывания" преступных доходов уголовно наказуемым;
ограничение банковской тайны;
соблюдение банками принципа "знать своего клиента";
выявление подозрительных финансовых операций и донесение о них соответствующим органам;
совершенствование регулирования деятельности частных и небанковских учреждений, осуществляющих финансовые операции;
конфискация активов;
создание быстрого и несложного механизма межгосударственного сотрудничества в сфере контроля за банковскими активами.
2. Часть 1 комментируемой статьи предусматривает возможность ликвидации юридического лица, в отношении которого установлена причастность к совершению действий, связанных с "отмыванием" доходов, полученных в результате незаконного оборота наркотиков. Данная статья корреспондирует с ч. 2 ст. 61 ГК РФ, в которой перечисляются основания для обращения о ликвидации юридического лица, в том числе за "осуществление деятельности, запрещенной законом".
Ликвидация юридического лица по указанному основанию осуществляется исключительно в судебном порядке. Как следует из текста статьи, ликвидировано может быть любое юридическое лицо (учреждение), как действующее в финансово-кредитной сфере, так и осуществляющее небанковскую деятельность.
Руководители юридического лица, причастного к "отмыванию" доходов от незаконного оборота наркотиков, подлежат привлечению к уголовной ответственности по ст. 174.1 УК РФ, предусматривающей ответственность за совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенным в результате незаконного оборота наркотических средств или психотропных веществ, либо за использование указанных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18.11.2004 N 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем" не проводит разницы между финансовыми операциями и сделками, давая им общее понятие: "...под финансовыми операциями и другими сделками, указанными в ст. ст. 174 и 174.1 УК РФ, следует понимать действия с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом (независимо от формы и способов их осуществления, например, договор займа или кредита, банковский вклад, обращение с деньгами и управление ими в задействованном хозяйственном проекте), направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав или обязанностей. К сделкам с имуществом или денежными средствами может относиться, например, дарение или наследование".
2. Если у органов, осуществляющих противодействие незаконному обороту наркотиков, имеются достаточные основания полагать, что юридическое лицо использовало в предпринимательской, банковской, экономической деятельности денежные средства или иное имущество, полученное в результате незаконного оборота наркотиков, то они могут обратиться в суд с заявлением о его ликвидации в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Согласно части 3 ст. 61 ГК РФ требование о ликвидации юридического лица по основаниям, указанным в ч. 2 ст. 61 ГК РФ, может быть предъявлено в суд государственным органом или органом местного самоуправления, которому право на предъявление такого требования предоставлено в соответствии с законодательством. Часть 2 комментируемой статьи предоставляет право такого обращения государственным органам, указанным в ч. 1 ст. 41 ФЗОН: Генеральной прокуратуре РФ, ФСКН России, МВД России, ФТС России, ФСБ России, СВР России, Минздравсоцразвития России, иным государственным органам, а также органам местного самоуправления.