Комментарий к статье 9.1

1. Комментируемая статья содержит универсальную норму, посвященную реализации такой меры по финансовому оздоровлению кредитной организации, как приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала).
В прежней редакции комментируемого Закона вопросу приведения в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала) уделялось недостаточно внимания. Ранее действовал п. 3 ст. 9 Закона, согласно которому кредитная организация обязана была в соответствии с гражданским законодательством России уменьшить свой уставный капитал до размера чистых активов (собственных средств), если размер чистых активов (собственных средств) оказывался меньше уставного капитала кредитной организации. В 2001 году он был исключен, а норма получила свое более тщательное регламентирование в дополнительной ст. 9.1 комментируемого Закона.
2. В ныне действующих нормах ст. 9.1 и п. 2 ст. 12 Закона подход к определению величины собственных средств (капитала) кредитной организации уточнен в следующих аспектах:
1) определен момент наступления обязанности Банка России предъявить требование к кредитной организации о приведении в соответствие величины ее собственных средств (капитала) и размера уставного капитала - по итогам отчетного месяца (вместо ранее установленных: по окончании второго и каждого последующего финансового года и по результатам квартальной отчетности при условии наличия основания для осуществления мер по предупреждению банкротства);
2) изменен регламент осуществления контроля территориальных учреждений Банка России за соблюдением кредитными организациями обязанности приведения в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала) на ежемесячной основе;
3) ужесточены санкции за неисполнение обязанности по приведению в соответствие величины собственных средств (капитала) и размера уставного капитала, явившиеся основанием для обязательного отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.
Величина собственных средств (капитала) кредитных организаций для целей осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитных организаций рассчитывается в соответствии с Положением ЦБ РФ N 215-П.
3. Итак, снижение величины собственных средств (капитала) кредитной организации по итогам отчетного месяца ниже размера ее уставного капитала, зафиксированного в учредительных документах кредитной организации, свидетельствует о возникновении основания для осуществления мер по предупреждению банкротства.
Закон о банках в числе оснований, при наступлении которых Банк России обязан отозвать лицензию у кредитной организации, называет снижение величины собственных средств (капитала) кредитной организации ниже размера ее уставного капитала, а также неисполнение кредитной организацией в срок, установленный Законом о банкротстве банков, требования ЦБ РФ о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств (капитала).
Надо сказать, что для кредитных организаций в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковских операций установлен специальный режим и снижение величины собственных средств (капитала) кредитной организации ниже размера ее уставного капитала в этот период не является основанием для отзыва лицензии на осуществление банковских операций (ст. 20 Закона о банках), а также не рассматривается в качестве основания для применения мер по предупреждению банкротства (ст. 3 Закона о банкротстве банков).
4. Возникновение оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства влечет за собой обязанность кредитной организации оперативно и адекватно реагировать на них в целях их устранения. Такая обязанность должна выполняться кредитной организацией, органами ее управления, однако не исключена и обратная ситуация. Другими словами, обязанность кредитной организации по приведению в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала) может выполняться как на добровольных началах, самостоятельно кредитной организацией, так и принудительно - на основании требования Банка России (см. комментарий к п. 2 ст. 12 Закона).
5. Добровольное выполнение вышеназванной обязанности осуществляется кредитной организацией на основании решения совета директоров (наблюдательного совета), общего собрания учредителей (участников), вынесенного по итогам рассмотрения ходатайства руководителя кредитной организации (см. комментарий к ст. 11 Закона). О решении совета директоров (наблюдательного совета), общего собрания учредителей (участников) в обязательном порядке извещается территориальное учреждение Банка России, в котором в зависимости от принятого решения указываются следующие сведения:
1) в случае уменьшения величины собственных средств (капитала) по итогам отчетного месяца ниже размера уставного капитала, определенного учредительными документами кредитной организации, - сведения о принятии решения о приведении в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала) в соответствии с требованиями пункта 1 комментируемой статьи;
2) в случае принятия решения об уменьшении размера уставного капитала - дата проведения общего собрания учредителей (участников) кредитной организации, в повестку дня которого включен вопрос о принятии указанного решения.
6. На основании принятого решения кредитная организация предпринимает определенные действия, направленные на приведение в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала), результатом которых является либо достижение цели (и, соответственно, отпадение основания для применения предупредительных мер), либо усугубление кризисной ситуации в кредитной организации.
7. Если по окончании второго и каждого последующего финансового года величина собственных средств (капитала) кредитной организации становится меньше минимального размера уставного капитала, установленного Законом об АО или Законом об ООО, кредитная организация обязана принять решение о добровольной ликвидации.
8. В случае непринятия кредитной организацией в течение трех месяцев со дня окончания финансового года, по итогам которого размер уставного капитала кредитной организации превышает величину ее собственных средств (капитала), решения о своей ликвидации Банк России приступает к процедуре принудительной ликвидации и обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением о ликвидации данной кредитной организации.
9. В соответствии со ст. 7 Закона N 175-ФЗ Банк России после направления в Агентство предложения об участии в предупреждении банкротства банка вправе принять решение об уменьшении размера уставного капитала банка до величины собственных средств (капитала) в случае, если к моменту принятия данного решения учредители (участники) банка не приняли решение об уменьшении размера уставного капитала банка. Порядок принятия соответствующего решения ЦБ РФ регулируется указанием ЦБ РФ N 2108-У. Решение оформляется приказом Банка России, подписываемым Председателем Банка России или Председателем Комитета банковского надзора Банка России. Сообщение об уменьшении размера уставного капитала банка не позднее 10 рабочих дней со дня принятия решения опубликовывается в "Вестнике Банка России". Решение Банка России об уменьшении размера уставного капитала банка до величины его собственных средств (капитала) вступает в силу со дня принятия соответствующего приказа Банка России и может быть обжаловано в течение 30 дней со дня официального опубликования сообщения.
Величина собственных средств (капитала) банка для целей уменьшения размера уставного капитала банка до величины собственных средств (капитала) по решению ЦБ РФ рассчитывается по правилам, установленным Банком России в соответствии с Законом о Банке России, в порядке норм Положения ЦБ РФ N 215-П. При отрицательном значении величины собственных средств (капитала) банка размер его уставного капитала уменьшается до одного рубля.
При уменьшении по решению Банка России размера уставного капитала банка до величины собственных средств (капитала) не применяются положения федеральных законов:
1) об обязательном уведомлении кредиторов об их праве требовать от банка прекращения или досрочного исполнения им обязательств и возмещения связанных с этим убытков;
2) о праве заявления кредиторами требований к банку о прекращении или досрочном исполнении им обязательств и возмещении связанных с этим убытков (см. ч. 5 ст. 90, ч. 1 ст. 101 ГК РФ, ст. 30 Закона об АО, п. 4 ст. 20 Закона об ООО);
3) о ликвидации банка, если величина его собственных средств (капитала) становится меньше минимального размера уставного капитала, установленного федеральным законом и нормативным актом Банка России на дату государственной регистрации банка (см. ст. ст. 61, 90, 99 ГК РФ, ст. 20 Закона об ООО, Закон об АО).
Кроме того, не подлежат применению положения ст. 29 Закона об АО, ст. 20 Закона об ООО.
Участниками размещения дополнительного выпуска акций (внесения дополнительного вклада в уставный капитал) не могут являться акционеры (участники) банка, владевшие более чем 1 процентом его акций (долей) в течение трех месяцев, предшествующих дате направления Банком России предложения в Агентство о его участии в предупреждении банкротства банка, и до даты принятия решения о размещении дополнительного выпуска акций (внесении дополнительного вклада в уставный капитал). Доля участия Агентства или инвестора по итогам увеличения уставного капитала должна позволять им определять решения банка по вопросам, отнесенным к компетенции общего собрания его учредителей (участников), в том числе по вопросам его реорганизации или ликвидации.
На приобретение Агентством либо инвестором акций (долей) банка в соответствии с мерами по предупреждению банкротства банка не распространяются положения федеральных законов, регламентирующие порядок:
1) получения предварительного согласия Банка России на приобретение акций (долей) банка (ст. 61 Закона о Банке России, ч. ч. 8 - 10 ст. 11 Закона о банках);
2) получения согласия на осуществление сделки с акциями (долями) банка федерального антимонопольного органа (направления уведомления федеральному антимонопольному органу) (ст. ст. 29, 31 Закона о защите конкуренции);
3) приобретения 30 и более процентов обыкновенных акций банка, являющегося акционерным обществом (см. главу XI.1 Закона об АО);
4) соблюдения минимального размера уставного капитала банка, установленного федеральным законом и нормативными актами Банка России на дату государственной регистрации банка (см. ст. 11.2 Закона о банках);
5) соблюдения порядка раскрытия информации в форме сообщений о существенных фактах (событиях, действиях), касающихся финансово-хозяйственной деятельности банка (ст. 30 Закона о рынке ценных бумаг);
6) привлечения государственного финансового контрольного органа для определения цены размещения акций (п. 3 ст. 77 Закона об АО).
Дополнительный выпуск акций банка может быть полностью или частично приобретен Агентством. Агентство вправе внести вклад в уставный капитал банка.
Особенности эмиссии и регистрации ценных бумаг банков при осуществлении Агентством мер по предупреждению банкротства банков устанавливаются нормативным актом Банка России (см. Положение ЦБ РФ N 325-П).