Комментарий к статье 7

1. Комментируемой статьей открывается раздел, посвященный одной из мер, направленных на предупреждение банкротства кредитных организаций, - финансовому оздоровлению. Обращает внимание подход законодателя к правовому регулированию осуществления данной меры. Комментируемая статья называет отдельные виды мероприятий, направленных на финансовое оздоровление кредитных организаций. Помимо этого в Законе устанавливается четкий перечень оснований, которые влекут необходимость реализации мер по финансовому оздоровлению кредитной организации, раскрываются содержание форм оздоровительных мероприятий, алгоритм действий субъектов при финансово-экономической ситуации, которая требует проведения мер по финансовому оздоровлению кредитной организации, механизмов принятия решений о введении мер по финансовому оздоровлению и т.д.
2. Финансовое оздоровление является досудебной процедурой, направленной на предупреждение банкротства банка. Финансовое оздоровление как меру по предупреждению банкротства кредитной организации следует отличать от финансового оздоровления как процедуры в деле о банкротстве, предусмотренной Законом 2002 г., по порядку, периоду осуществления, цели, правовому регулированию, органу, осуществляющему надзор. Осуществляемое в отношении кредитной организации финансовое оздоровление носит внесудебный порядок (процедура финансового оздоровления, осуществляемая в соответствии с Законом 2002 г. является судебной). Финансовое оздоровление в отношении кредитной организации осуществляется до подачи заявления о признании должника банкротом. Его цель - предупредить подачу заявления о признании кредитной организации банкротом путем восстановления платежеспособности.
При определении основных целей мероприятий по финансовому оздоровлению законодательство исходит, во-первых, из необходимости восстановления собственного капитала кредитной организации до величины, при которой будут выполняться обязательные экономические нормативы, во-вторых, из установления факта возврата кредитной организации к нормальной и устойчивой работе <18>.
--------------------------------
<18> Карелина С.А. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства): Учебно-практическое пособие. М.: Волтерс Клувер, 2006.

Контроль над проведением данной меры осуществляет Банк России, а не арбитражный суд.
3. Перечень оснований для осуществления мер по финансовому оздоровлению кредитной организации совпадает с названным в ст. 4 (см. комментарий к ст. 4). Однако следует отметить, что в случаях, предусмотренных ст. 74 Закона о Банке России (которая определяет широкий спектр нарушений, влекущих применение к кредитным организациям различных санкций) ЦБ РФ вправе направить в кредитную организацию требование об осуществлении мер по ее финансовому оздоровлению (см. комментарий к ст. 12).
Кроме того, Банком России для кредитных организаций установлены критерии, определяющие необходимость осуществления финансового оздоровления. Ранее на все виды кредитных организаций распространялось указание ЦБ РФ N 766-У.
В настоящее время вместо определения финансового состояния банков применяется порядок оценки их экономического положения (указание ЦБ РФ N 2005-У). Новый порядок отменяет деление банков на категории ("финансово стабильные" и "проблемные"). На смену этим категориям пришли 5 классификационных групп.
Указанием ЦБ РФ N 2005-У изменена периодичность классификации банков - вместо ежемесячной ежеквартальная. Уточнена методология оценки качества управления банка. Так, выделена в самостоятельный компонент оценка прозрачности структуры собственности банка. Перечень показателей оценки качества управления банком дополнен новым показателем, характеризующим состояние управления стратегическим риском. Данный показатель определяет, насколько развитие деятельности кредитной организации носит плановый характер, устанавливают ли акционеры банка целевые ориентиры его деятельности, контролируется ли их выполнение советом директоров.
Информация об отнесении банка к классификационной группе и о выявленных недостатках в его деятельности направляется единоличному исполнительному органу банка в срок не позднее пятого числа второго месяца квартала, следующего за отчетным. Далее указанную информацию рекомендуется доводить до членов совета директоров (наблюдательного совета) и коллегиального исполнительного органа банка. Разглашение информации третьим лицам не допускается. Данное правило также является одним из новшеств.
В отношении небанковских кредитных организаций оценка финансового состояния осуществляется по-прежнему в соответствии с указанием ЦБ РФ N 766-У.
Наличие четких критериев финансово-экономической ситуации, при которой требуется внедрение мер по финансовому оздоровлению кредитной организации, делает прогнозируемым и понятным поведение всех задействованных в данной процедуре субъектов. Кроме того, с включением в текст Закона о банкротстве банков перечня оснований для принятия мер по финансовому оздоровлению устраняется двусмысленность относительно соотношения категорий "возможности" и "обязанности" применения данных мер со стороны самих кредитных организаций <19>. Этот вопрос решается через законодательное закрепление двух способов принятия решений о реализации в кредитной организации мер по ее финансовому оздоровлению: добровольного (учредителями (участниками) кредитной организации) и принудительного (Банком России).
--------------------------------
<19> Михайленко И.С. Правовые проблемы предупреждения банкротства кредитных организаций // "Черные дыры" в российском законодательстве. 2002. N 3.

4. Процедура финансового оздоровления имеет строго формализованный характер (см. комментарий к ст. ст. 11, 12 Закона, Инструкцию ЦБ РФ N 126-И), поскольку всем субъектам заранее известны основные критерии ситуации, требующей осуществления мер по финансовому оздоровлению кредитной организации, а также ключевые действия по этому поводу.
5. Управление кризисным состоянием в кредитной организации предполагает целевой набор наиболее эффективных средств стратегии и тактики, необходимых для ее финансового оздоровления. Комментируемой статьей установлен перечень общих, характерных для всех находящихся в подобной ситуации кредитных организаций, мер по финансовому оздоровлению.
К числу оперативных мер по финансовому оздоровлению кредитной организации законодатель относит:
1) оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами;
2) изменение структуры активов и пассивов кредитной организации;
3) изменение организационной структуры кредитной организации;
4) приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала) (см. комментарии к ст. ст. 8 - 10).
Названный перечень носит открытый характер, допускается осуществление иных мер, предусмотренных федеральными законами.
Можно отметить как плюсы, так и минусы в использовании законодателем понятия "иные меры". Положительно то, что субъектам правоотношений предоставляется право выбирать и использовать дополнительные инструменты финансового оздоровления кредитной организации. Тем самым создается поле для маневров, выбора более эффективного способа. С другой стороны, это обстоятельство может создавать основу для злоупотреблений со стороны недобросовестных руководителей, учредителей (участников) кредитной организации, которые, формально проводя "иные меры", на деле не осуществляют никаких результативных действий для предотвращения банкротства кредитной организации.
6. В приведенном перечне законодатель устанавливает легальные основы для применения основных групп экономических мер, направленных на восстановление устойчивости банка. Под "устойчивостью банковской системы" можно понимать меру или степень соответствия ее конкретных банков своим текущим финансовым результатам, их общего состояния, при котором обеспечивается выполнение ими функций и обязательств перед экономическими субъектами независимо от внешних воздействий на них <20>. Устойчивость кредитной организации выражает ее состояние в условиях реальной экономической и социальной среды. На устойчивость банковской системы в целом и отдельных банков в частности оказывают влияние различные факторы. Их можно подразделить на внешние, которые зависят от общеэкономических условий, в их рамках функционирует банковская система, и внутренние, среди которых различаются организационные, технологические и экономические факторы. Группе экономических факторов, включающей количественные и качественные показатели деятельности кредитных организаций, в этой классификации принадлежит важнейшая роль, так как устойчивость банковской системы напрямую зависит от таких из них, как достаточность капитала, качество активов и пассивов, ликвидность и др.
--------------------------------
<20> См.: Аджиева И.Х. Повышение финансовой устойчивости банковской системы России: Автореф. дис. ... канд. экон. наук. М., 2008. С. 6.