Комментарий к статье 22.1

1. В соответствии со ст. 20 Закона о банках последствием отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций является назначение временной администрации по управлению кредитной организацией. В соответствии с п. 2 ст. 17 комментируемого Закона Банк России обязан назначить временную администрацию в кредитную организацию не позднее дня, следующего за днем отзыва у кредитной организации лицензии. Согласно п. 4 ст. 18 комментируемого Закона после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций временная администрация осуществляет свои полномочия в кредитной организации со дня своего назначения до дня вынесения арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) или до дня вступления в законную силу решения арбитражного суда о назначении ликвидатора кредитной организации.
Временная администрация, назначенная в кредитную организацию в связи с отзывом у нее лицензии на осуществление банковских операций, не имеет своей целью предупреждение банкротства кредитной организации. Ибо отзыв у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций влечет за собой ликвидацию кредитной организации. Потому имевшееся ранее правовое регулирование деятельности временной администрации только как одной из мер по восстановлению платежеспособности кредитной организации не отвечало реалиям, не определяло полномочия, порядок деятельности временной администрации, назначенной в кредитную организацию в связи с отзывом у нее лицензии. Этот пробел был весьма удачно восполнен законодателем путем дополнения Закона ст. 22.1, которая определяет функции, полномочия, порядок деятельности временной администрации, назначенной в кредитную организацию в связи с отзывом у нее лицензии, особенности правового положения органов кредитной организации в такой ситуации.
2. Основной целью деятельности временной администрации, назначенной в кредитную организацию в связи с отзывом у нее лицензии, является принятие решения о порядке ликвидации, соответственно, о наличии необходимости применения процедуры банкротства. Для достижения этой цели ей необходимо решить ряд задач, в частности зафиксировать имущественное состояние кредитной организации, провести обследование кредитной организации и определить наличие у нее признаков банкротства, определить наличие признаков преднамеренного банкротства, осуществить совокупность мероприятий по уведомлению и установлению кредиторов кредитной организации и т.д.
3. Особенностью деятельности временной администрации, назначенной Банком России после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, является то, что из перечня осуществляемых ее функций исключена функция разработки мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, их организации и контролю за их исполнением. В остальном для нее характерны те же функции и полномочия, которые предоставлены временной администрации в случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации (см. комментарий к ст. 22).
На период деятельности временной администрации, назначенной после отзыва у кредитной организации лицензии, полномочия исполнительных органов кредитной организации приостанавливаются в соответствии со ст. ст. 22, 22.1, 23 комментируемого Закона.
4. Комментируемая статья устанавливает особенности реализации функций, указанных в п. 1 ст. 22, временной администрацией, назначенной Банком России после отзыва у кредитной организации лицензии:
1) при обследовании кредитной организации временная администрация обязана определить наличие у кредитной организации признаков банкротства, предусмотренных п. 2 ст. 2 Закона. Эта функция выполняется с учетом требований, определенных Постановлением Правительства РФ N 855, в том числе с применением методики, установленной указанием ЦБ РФ N 1533-У. При обнаружении указанных признаков временная администрация направляет в территориальное учреждение Банка России ходатайство о направлении Банком России в арбитражный суд заявления о признании кредитной организации банкротом, если такое заявление не было направлено Банком России в арбитражный суд ранее.
В случае установления по результатам проведенного обследования недостоверности отчетности кредитной организации, представленной в Банк России на последнюю отчетную дату, предшествующую дате отзыва лицензии, временная администрация обязана уведомить об этом территориальное учреждение Банка России. В этом случае определение стоимости имущества (активов) и обязательств кредитной организации с применением методики, установленной указанием ЦБ РФ N 1533-У, осуществляется на основании отчетности, сформированной временной администрацией. Так, в Постановлении ФАС МО от 22.09.2008 N КГ-А40/8550-08 по делу N А40-1506/08-101-1-Б отмечается, что временная администрация, назначенная ЦБ РФ в кредитную организацию в связи с отзывом у нее лицензии на осуществление банковских операций из-за неисполнения кредитной организацией федеральных законов, а также нормативных актов Банка России, регулирующих банковскую деятельность, проводит оценку имущества кредитной организации. При проведении оценки ее имущества временная администрация использует в том числе отчетность банка на последнюю дату перед отзывом лицензии до даты завершения обследования. Временная администрация, устанавливая достоверность отчетности кредитной организации, признает ее достоверность либо недостоверность, в своих выводах о наличии признаков банкротства не связана выводами учредителей (участников) кредитной организации, сделанными на основе ее отчетности;
2) принимает меры по обеспечению сохранности имущества и документации кредитной организации (см. Положение ЦБ РФ N 279-П);
3) устанавливает кредиторов кредитной организации и размеры их требований по денежным обязательствам (см. п. 7 настоящего комментария);
4) в период после дня отзыва у кредитной организации лицензии и до дня открытия конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) принимает меры по взысканию задолженности перед кредитной организацией (см. Положение ЦБ РФ N 279-П);
5) обращается в Банк России с ходатайством о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации (см. комментарий к ст. 26);

6) иные функции в соответствии с федеральными законами. Например, временная администрация, назначенная Банком России после отзыва у кредитной организации лицензии, определяет наличие признаков преднамеренного банкротства путем анализа операций и сделок кредитной организации, повлекших существенные изменения в структуре и стоимости имущества (активов) кредитной организации. В случае обнаружения указанных признаков временная администрация направляет в территориальное учреждение Банка России ходатайство о направлении Банком России в правоохранительные органы заявления о выявленных фактах. Временная администрация вправе самостоятельно направить в правоохранительные органы указанное заявление. В этом случае временная администрация не позднее 3 рабочих дней со дня направления указанного заявления информирует об этом Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России и территориальное учреждение Банка России.
5. После принятия арбитражным судом заявления о признании кредитной организации-должника банкротом временная администрация продолжает действовать до дня открытия конкурсного производства. При этом она обязана выполнить следующие действия:
1) временная администрация уведомляет кредиторов о принятии арбитражным судом заявления о признании кредитной организации банкротом путем опубликования в течение 10 календарных дней за счет средств кредитной организации сведений в "Вестнике Банка России" и в периодическом печатном издании по месту нахождения кредитной организации;
2) осуществляет в устанавливаемом Банком России порядке раскрытие информации о финансовом состоянии должника в течение 10 календарных дней после принятия арбитражным судом заявления о признании кредитной организации банкротом. Раскрытие информации о финансовом состоянии должника производится путем опубликования в течение 10 календарных дней после принятия арбитражным судом заявления о признании кредитной организации банкротом в "Вестнике Банка России" отчетности по форме 0409806 в соответствии с приложением 1 к указанию ЦБ РФ N 1376-У на дату отзыва у кредитной организации лицензии, а также информации о наличии у кредитной организации признаков несостоятельности (банкротства). В случае отсутствия у временной администрации доступа к информации, позволяющей составить бухгалтерский баланс на дату отзыва у кредитной организации лицензии, временная администрация осуществляет публикацию последней сданной кредитной организацией в Банк России отчетности по форме 0409806 в соответствии с приложением 1 к указанию ЦБ РФ N 1376-У;
3) при рассмотрении арбитражным судом заявления Банка России о признании кредитной организации банкротом представляет заключение о финансовом состоянии должника на дату отзыва лицензии, составе кредиторов, включая информацию о составе и размере требований кредиторов, установленных временной администрацией, и наличии признаков преднамеренного банкротства;
4) исполняет текущие обязательства кредитной организации, определяемые в соответствии с комментируемым Законом (см. комментарий к ст. ст. 50.27, 50.36).
В случае недостаточности денежных средств для исполнения текущих обязательств кредитной организации, связанных с обеспечением сохранности ее имущества и защитой интересов кредиторов кредитной организации, временная администрация вправе обратиться в суд, арбитражный суд с заявлением о снятии ранее наложенных арестов на находящиеся на банковских счетах денежные средства в размере, необходимом для обеспечения функционирования кредитной организации согласно смете расходов, утверждаемой Банком России.
6. Исполнение кредитной организацией после отзыва лицензии на осуществление банковских операций текущих обязательств (в том числе совершение от своего имени сделок, влекущих за собой возникновение текущих обязательств) осуществляется на основании сметы расходов, утверждаемой Банком России.
Смета расходов на функционирование кредитной организации, включая расходы временной администрации, составляется временной администрацией ежемесячно исходя из расчета затрат, необходимых для обеспечения сохранности имущества кредитной организации и продолжения ее функционирования после отзыва лицензии.
Первая смета расходов подписывается руководителем временной администрации и представляется на утверждение в территориальное учреждение Банка России в следующие сроки:
- не позднее 6 рабочих дней со дня отзыва у кредитной организации лицензии и назначения временной администрации - в случае отсутствия у кредитной организации филиалов;
- не позднее 11 рабочих дней со дня отзыва у кредитной организации лицензии и назначения временной администрации с учетом расходов филиалов кредитной организации, согласованных с территориальными учреждениями Банка России по месту нахождения филиалов кредитной организации, - в случае наличия у кредитной организации филиалов.
Срок принятия территориальным учреждением Банка России решения об утверждении первой сметы расходов не должен превышать 5 рабочих дней со дня получения указанной сметы.
Последующие сметы расходов должны представляться руководителем временной администрации на утверждение в территориальное учреждение Банка России (независимо от наличия или отсутствия у кредитной организации филиалов) не позднее 2 рабочего дня месяца, в котором предусматриваются расходы.
Виды сделок, совершаемых кредитной организацией со дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций, в том числе сделок, связанных с расходованием денежных средств и иным отчуждением имущества кредитной организации, и порядок их осуществления устанавливаются ст. 20 Закона о банках и принятыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России.
7. Временная администрация вправе осуществлять в порядке, установленном пунктами 7 - 12 комментируемой статьи, учет требований кредиторов в реестре требований кредиторов. Цель такого учета - установление кредиторов кредитной организации и размера их требований к кредитной организации. Форма реестра требований кредиторов установлена Положением ЦБ РФ N 279-П.
1) Временная администрация в целях предъявления кредиторами кредитной организации своих требований публично информирует их о своем назначении в кредитную организацию. Она опубликовывает объявление, содержащее сведения:
- о кредитной организации (наименование и иные реквизиты);
- адрес кредитной организации;
- сведения о временной администрации.
Надо сказать, что в приложении 8 к Положению ЦБ РФ N 279-П, в соответствии с которым временная администрация должна составлять текст соответствующего объявления, временная администрация извещает кредиторов "о возможности предъявления своих требований в соответствии с п. 8 ст. 22.1" комментируемого Закона. Представляется, что такая формулировка объявления предполагает соответствующие последствия его опубликования: требования кредиторов могут предъявляться кредитной организации с момента опубликования такого объявления. Однако на этот счет в Законе имеется специальная оговорка (см. ниже), в связи с наличием которой можно говорить лишь об информативном характере такого объявления.
Опубликование таких сведений осуществляется в следующих печатных изданиях:
- в газете "Коммерсант";
- в "Вестнике Банка России";
- в периодическом печатном издании по месту нахождения кредитной организации.
Опубликование указанного объявления осуществляется за счет имущества кредитной организации. Положением ЦБ РФ N 279-П определен срок, в течение которого производится опубликование, - 10 рабочих дней со дня назначения временной администрации.
2) Кредиторы кредитной организации вправе предъявить свои требования к кредитной организации в любой момент в период деятельности временной администрации, т.е. в любой момент со дня назначения временной администрации до дня истечения ее полномочий. Исключение составляют случаи воспрепятствования деятельности временной администрации, не позволяющие ей осуществлять прием и рассмотрение требований кредиторов (см. п. 23.3 Положения ЦБ РФ N 279-П).
Днем назначения временной администрации считается указанный в приказе Банка России о ее назначении день, с которого временная администрация приступает к исполнению своих обязанностей (п. 8.1 Положения ЦБ РФ N 279-П). Надо отметить, что приказ Банка России о назначении временной администрации по управлению кредитной организацией подлежит обязательному опубликованию в течение 10 дней со дня его принятия.
Днем истечения полномочий является день вынесения арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) или день вступления в законную силу решения арбитражного суда о назначении ликвидатора кредитной организации.
Возникает вопрос, будут ли считаться предъявленными временной администрации требования кредиторов, заявленные до момента опубликования соответствующего объявления. При буквальном толковании приведенной в п. 8 нормы следует положительный ответ на этот вопрос.
3) Требования кредитора предъявляются в форме заявления, в котором кредитор обязан указать существо предъявляемых требований и представить доказательства их обоснованности. Таковыми могут быть вступившие в законную силу решения суда, арбитражного суда, определения о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решений третейского суда или иные судебные акты, а также иные подлинные документы либо их надлежащим образом заверенные копии. Требование к кредитной организации может быть рассмотрено временной администрацией без предъявления кредитором вступивших в законную силу решений суда, арбитражного суда, определений о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решений третейского суда или иных судебных актов в случае наличия в распоряжении временной администрации документов кредитной организации, позволяющих установить обоснованность и размер таких требований, в том числе оригиналов договоров банковского вклада (счета), первичных банковских документов, данных по счетам клиентов, электронных баз данных об операциях кредитной организации.
Наряду с существом предъявляемых требований в заявлении указываются сведения о кредиторе, в том числе его фамилия, имя, отчество, дата рождения, реквизиты документов, удостоверяющих его личность, и почтовый адрес для направления корреспонденции (для физического лица), наименование, место нахождения (для юридического лица), а также банковские реквизиты (при их наличии).
Кредитор, предъявивший требования, обязан своевременно информировать временную администрацию об изменении вышеперечисленных сведений. В случае непредставления таких сведений или несвоевременного их представления временная администрация и кредитная организация не несут ответственности за причиненные в связи с этим убытки.
4) На рассмотрение предъявленного требования временной администрации отведен 30-дневный срок, складывающийся только из рабочих дней. В указанный срок должно произойти и уведомление кредитора о результатах рассмотрения.
По итогам рассмотрения временная администрация принимает одно из следующих решений:
- о включении требования кредитора в реестр требований кредиторов в полном объеме;
- о включении требования кредитора в реестр требований кредиторов в неполном объеме;
- об отказе включения требования кредитора в реестр требований кредиторов.
В случае внесения требования кредитора в реестр требований кредиторов в соответствующем уведомлении, направляемом кредитору, указываются сведения о размере и составе его требования к должнику, а также об очередности его удовлетворения.
5) Из полученных требований кредиторов временная администрация формирует реестр требований кредиторов кредитной организации, в котором указываются сведения о кредиторах, предъявивших свои требования, о размере таких требований, об очередности удовлетворения каждого такого требования, а также основания их возникновения. Требования кредиторов по текущим платежам не подлежат включению в реестр требований кредиторов кредитной организации. Форма реестра требований кредиторов установлена Положением ЦБ РФ N 279-П.
Размер требований кредиторов для целей реестра ведется в валюте Российской Федерации. Требования кредиторов, выраженные в иностранной валюте, учитываются в реестре требований кредиторов в рублях по курсу, установленному Банком России на день отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.
8. Реестр требований кредиторов кредитной организации, наряду с принятыми временной администрацией и рассмотренными (либо не рассмотренными в период ее деятельности) требованиями кредиторов с приложениями, подтверждающими их обоснованность, в совокупности с иными документами передаются конкурсному управляющему или ликвидатору кредитной организации в порядке, установленном п. 2 ст. 31 комментируемого Закона.
Реестр требований кредиторов кредитной организации передается временной администрацией на основании акта приема-передачи конкурсному управляющему (ликвидатору, представителю Агентства) на бумажном носителе, который должен быть прошнурован, пронумерован, скреплен и заверен печатью временной администрации. Также передается его копия на электронном носителе информации.
Требования кредиторов с приложением решений суда, арбитражного суда, определений о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решений третейского суда или иных судебных актов и иных подлинных документов (договоры банковского счета, депозитные договоры, договоры банковского вклада, кассовые ордера, выписки из лицевых счетов и иные документы, подтверждающие наличие денежных требований) либо их надлежащим образом заверенных копий, подтверждающих их обоснованность, на основании которых данные требования были включены временной администрацией в реестр требований кредиторов, подлежат передаче конкурсному управляющему (ликвидатору, представителю Агентства) по отдельному акту приема-передачи с постраничной описью документов по каждому требованию. В аналогичном порядке подлежат передаче требования кредиторов, предъявленные к кредитной организации в период деятельности в ней временной администрации, но не рассмотренные временной администрацией на день истечения ее полномочий.